ЧТО ТАКОЕ БДДС
Бюджет Движения Денежных Средств (БДДС) - это один из видов бюджета. Цель бюджета - планирование и контроль платежеспособности компании для обеспечения финансовой устойчивости, обеспечение отсутствия кассовых разрывов, которые могут привести к невозможности вовремя совершить важную оплату, что влияет на репутацию компании.
БДДС можно составить на год или полугодие. При этом бюджет составляется с обязательной разбивкой по месяцам. В тех случаях, когда БДДС составляется на месяц и разбивается по дням, используется «Платежный календарь». Подробнее о ведении Платежного календаря можно прочесть здесь.
В целом, БДДС – это план с углубленной аналитикой по источникам поступления и направлении использования денежных средств по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности. Механизм построения документа основан на определении начальных остатков денежных средств, отражении поступления и расхода денежных средств, расчете чистого денежного потока и остатка на конец выбранного периода.
Рассмотрим подробнее работу с лимитами расходования денежных средств в программе «1C:ERP Управление предприятием 2».
ВЫБОР СИСТЕМЫ ЛИМИТИРОВАНИЯ РАСХОДОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Система лимитирования расходования денежных средств предназначена для предупреждения и/или ограничения выплат денежных средств, когда они превышают предварительно установленные в бюджете движения денежных средств лимиты.
Заходим в раздел НСИ и администрирование – Казначейство и взаиморасчеты – Использование лимитов, выбираем способ проведения контроля. В программе есть два варианта лимитирования:
-
по данным бюджетирования;
-
по документам лимитов расхода ДС.
Рисунок 1 — Выбор инструмента (способа) настройки лимитов расходования денежных средств
При выборе системы лимитирования расходования По документам расхода ДС появляется возможность указать дополнительные параметры контроля - организация и подразделение.
Рисунок 2 — Заполнение дополнительных параметров при настройке использования лимитов
Лимиты по статьям ДДС, при выборе такого способа, устанавливаются в документе Лимиты расхода ДС.
Заходим в раздел Казначейство - Лимиты расхода ДС. Создаем документ Лимиты расхода ДС. В документе указываем период действия лимитов. Отражаем статьи движения денежных средств и назначаем лимиты. Статьи движения денежных средств можно заполнить списком или вручную. Документ можно заполнить лимитами прошлого месяца.
Рисунок 3 — Варианты заполнения документа Лимиты расходы денежных средств
Устанавливаем лимиты для каждой из статей, участвующих в движении денежных средств. Есть возможность для определенных статей установить неограниченный лимит. Контроль лимитов в таком случае программа проверку лимитов не проводит.
Важно! Программа откажет в проведении заявки на расходование по статье движения денежных средств, по которой не установлен лимит или не указан неограниченный лимит.
При проведении заявки на расходование денежных средств программа делает проверку лимитов, установленных документом Лимиты расхода ДС. В случае превышения лимита по выбранной статье в месяце, установленном в документе, система запрещает проведение. Пример документа установки лимитов на рисунке 4.
Рисунок 4 — Пример заполнения статей ДДС в документе Лимиты расхода денежных средств,
ТЕГИ: Бюджет движения денежных средств, БДДС, лимит, расход, бюджет, планирование, доход, движение денежных средств, месяц, документ, программа
